13.1 Aktywa z tytułu podatku odroczonego
|
Stan na dzień 31 grudnia 2023 |
Stan na dzień 31 grudnia 2022 |
|
|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową rzeczowych aktywów trwałych | 3.312 | 2.214 |
| Rezerwa na koszty rekultywacji | 85 | 637 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 822 | 608 |
| Rezerwa na zakup uprawnień do emisji CO2 | 3.965 | 3.852 |
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową zobowiązań | 693 | 712 |
| Różnica między podatkową a bieżącą wartością księgową praw do użytkowania | 273 | 187 |
| Straty podatkowe | 1.125 | 145 |
| Pozostałe rezerwy | 336 | 243 |
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową aktywów finansowych | 348 | 367 |
| Rekompensaty z tytułu rozwiązania KDT | 218 | 81 |
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową zapasów | 100 | 103 |
| Nieodpłatnie otrzymana infrastruktura i otrzymane opłaty przyłączeniowe | 109 | 96 |
| Zobowiązania z tytułu rozpoznanych rekompensat – Ustawa o cenach prądu | 17 | 4 |
| Pozostałe | 40 | 19 |
| AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | 11.443 | 9.268 |
Zmiana stanu odroczonego podatku dochodowego – aktywa
| Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
|---|---|---|
| STAN NA DZIEŃ 1 STYCZNIA | 9.268 | 7.553 |
| Zmiany w korespondencji z wynikiem finansowym | 1.834 | 1.647 |
| Zmiany w korespondencji z innymi całkowitymi dochodami | 155 | (31) |
| Zmiany w korespondencji z zyskami zatrzymanymi | – | 2 |
| Zmiany w składzie GK | 204 | 106 |
| Pozostałe zmiany | (18) | (9) |
| STAN NA DZIEŃ 31 GRUDNIA | 11.443 | 9.268 |
Zmiany w korespondencji z innymi całkowitymi dochodami dotyczą zmiany podatku odroczonego od części rezerwy na świadczenia pracownicze dotyczącej świadczeń po okresie zatrudnienia. Pozostałe zmiany każdej pozycji zostały ujęte w wyniku finansowym.